Čistý příjem z pohledu banky
Výše a pravidelnost příjmu je pro banku k získání hypotéky zásadní. Z daňových přiznání banka vypočítá průměrný měsíční příjem, dle kterého se posuzuje bonita žadatele o hypotéku. Při výpočtu příjmu záleží na tom, zdali živnostníci uplatňují paušální výdaje, nebo skutečné výdaje. V případě výdajového paušálu je velmi pravděpodobné, že jsou skutečné výdaje nižší než uplatněný paušál, což většina bank zohledňuje např. tím, že od základu daně neodečítá zdravotní a sociální pojištění.
Optimalizace daní nebo hypotéka?
Při uplatnění skutečných výdajů vycházejí banky pro určení čistého příjmu z daňového základu, od kterého odečtou výdaje na zdravotní a sociální pojištění a daň. Zde také mnozí podnikatelé naráží na problém. Za účelem placení nižších daní a odvodů na sociálním a zdravotním pojištění si totiž svou daňovou povinnost optimalizují a snižují si tak základ daně.
Řešení pro podnikatele - příjem vypočten na základě obratu
Řešením pro podnikatele, kteří nechtějí platit daně vyšší, než je nezbytně nutné, je obratová hypotéka. Jak už název napovídá, jedná se o hypotéku, u které banku nebude zajímat čistý příjem, ale příjem vypočtený z obratu. Ve většině případů banka vypočítá roční příjem žadatele jako 15 – 20 % z ročního obratu podnikatele. Výjimku tvoří svobodná povolání. Advokátům, lékařům, architektům apod. uznávají banky jako základ pro výpočet příjmu až 30 % z obratu, záleží na metodice konkrétní banky.
Pro koho je vhodná obratová hypotéka?
Tato varianta výpočtu příjmu na základě obratu podnikatele je vhodná především pro žadatele s nižším základem daně a vysokými příjmy. Banky, které tento typ hypotéky poskytují, obvykle požadují, aby podnikání:
-
trvalo k datu podání žádosti alespoň 24 měsíců nepřetržitě,
-
neskončilo za minulé období ztrátou,
-
nemělo záporné jmění.
Výpočet příjmu z obratu
Při posuzování měsíčních příjmů vychází banky z celkových příjmů uvedených na řádku 101 daňového přiznání. Každá banka má své vlastní postupy pro výpočet příjmu, obecně vzorec pro výpočet příjmu z obratu může vypadat takto:
Čistý měsíční příjem = (ř. 101 x 0,2)/12
Získání hypotéky ovlivňuje řada faktorů
Při posuzování žádosti o hypotéku budou banky, nehledě na způsob výpočtu příjmu, přihlížet mimo jiné k:
-
celkové výši závazků,
-
úvěrové historii,
-
délce a oboru podnikání,
-
bezdlužnosti u zdravotní pojišťovny, ČSSZ a finanční správě.
Jak získat obratovou hypotéku?
Hypoteční úvěr z dosaženého obratu neposkytují všechny banky. Pokud chcete vědět, zda máte na obratový hypoteční úvěr ve své situaci nárok, domluvte si zdarma nezávaznou schůzku s naším hypotečním makléřem. Hypoteční specialista Gepard Finance vaši situaci pečlivě zhodnotí a nabídne možnosti, jak v dané situaci postupovat.
