Bonita klienta vychází z měsíčního příjmu žadatele. V případě stálého zaměstnání stačí předložit potvrzení o výši příjmů za posledních 6 měsíců, u podnikatelů je základem daňové přiznání z předchozích 2 let. Mnozí podnikatelé ovšem v přiznání výši svého příjmu optimalizují.
Při posuzování žádosti o hypotéku tak banky pracují s částkami mnohem nižšími, než kolik skutečný výdělek OSVČ činí. Důsledkem je úplné zamítnutí žádosti o hypoteční úvěr, nebo nevýhodná úroková sazba. Jak zvýšit šanci na výhodnou hypotéku?
Jak banky příjem OSVČ počítají?
O poskytnutí hypotečního úvěru podnikateli rozhoduje daňové přiznání. Pokud ovšem v daňovém přiznání uplatňujete pro výpočet daňového základu tzv. daňové paušály, vaše bonita často klesá.
V takovém případě by mohla v některých bankách připadat do úvahy tzv. obratová hypotéka, pro kterou se čistý příjem podnikatele vypočítává z obratu podnikání. U svobodných povolání jde o 30 % obratu, pro ostatní profese má každá bankovní instituce vlastní způsob výpočtu. I zde se ale budete muset smířit s vyšší úrokovou sazbou.
Banky jsou si zkreslení v důsledku daňového paušálu vědomy – při posuzování žádosti o hypotéku proto některé z nich uplatňují tzv. předanění. Spočívá v umělém navýšení daňového základu a používá se u podnikatelů, kteří využívají paušální sazbu. Míra předanění se u jednotlivých institucí liší, ne všechny jej využívají.
Jak najít nejvýhodnější hypotéku pro podnikatele?
Zrušte nebo omezte kontokorent a úvěrové kreditní karty. Banky totiž tyto produkty při výpočtu bonity vnímají jako zdroj potenciálních dluhů. Určitou zátěž pro bonitní hodnocení představují samozřejmě i nesplacené pohledávky.
Hledáte výhodnou hypotéku a nemáte času nazbyt? Obraťte se na naše hypoteční makléře, kteří zjistí, s jakým měsíčním příjmem budou banky operovat a najdou nejvýhodnější úvěr za vás.
Modelové případy
Čistý měsíční příjem OSVČ se počítá dle toho, zda podnikatel uplatňuje daňový paušál, nebo využívá daňovou evidenci.
Daňový paušál:
- Příjmy: 750 000 Kč
- Daňový paušál: 60 %
- Základ daně z příjmů z podnikání: 750 000 Kč x 0,6 = 450 000 Kč
- Sleva na daňového poplatníka: 24 840 Kč
- Odvody na zdravotní pojištění a sociální pojištění: 65 667 Kč
- Daň: 20 160 Kč
- Roční příjem: 450 000 Kč – 24 840 Kč – 65 667 Kč – 20 160 Kč = 339 333 Kč
- Měsíční příjem: 339 333 Kč / 12 měsíců = 28 278 Kč
Čistý příjem žadatele činí 28 278 Kč.
Daňová evidence:
- Příjmy: 750 000 Kč
- Náklady: 450 000 Kč
- Základ daně z příjmů z podnikání: 750 000 Kč – 450 000 Kč = 300 000 Kč
- Sleva na daňového poplatníka: 24 840 Kč
- Odvody na zdravotní a sociálním pojištění: 65 646 Kč
- Daň: 20 160 Kč
- Roční příjem: 300 000 Kč – 24 840 Kč – 65 646 Kč – 20 160 Kč = 189 354 Kč
- Měsíční příjem: 189 354 Kč / 12 měsíců = 15 780 Kč
Čistý příjem žadatele činí 15 780 Kč.
Myslíte to s hypotékou vážně? Stáhněte si e-book 10 kroků, jak výrazně ušetřit na hypotéce, ve kterém přehledně popisujeme, co by vám při koupi nemovitosti na hypoteční úvěr rozhodně nemělo uniknout!
